A
Ammortamento
Piano di rimborso graduale di un prestito attraverso rate periodiche. Ogni rata comprende una quota capitale (rimborso del debito) e una quota interessi (costo del prestito).
Esempio: Mutuo €100.000 rimborsato in 240 rate mensili.
Anticipo (Down Payment)
Somma di denaro pagata dal richiedente al momento dell'acquisto, necessaria per coprire la differenza tra prezzo dell'immobile e importo del mutuo.
Esempio: Casa €200.000, mutuo 80% (€160.000), anticipo 20% (€40.000).
APE (Attestato Prestazione Energetica)
Documento obbligatorio che certifica la classe energetica di un immobile (da A4 a G). Necessario per la compravendita.
Assicurazione Mutuo
Polizza a copertura di eventi che impediscono il rimborso del mutuo: morte, invalidità permanente, perdita lavoro. Può essere obbligatoria o facoltativa.
B
Banca Mutuante
Istituto di credito che eroga il mutuo e che acquisisce ipoteca sull'immobile a garanzia.
Business Angels
Investitori privati che finanziano startup in fase iniziale con capitale proprio, offrendo anche mentoring e network. Investimenti tipici: €50k-€300k per quote 10-25%.
Business Plan
Documento strategico che descrive obiettivi, strategie, mercato e proiezioni economico-finanziarie di un'impresa. Fondamentale per ottenere finanziamenti.
C
CAP (Tasso Massimo)
Limite massimo che il tasso variabile può raggiungere. Protegge il mutuatario da aumenti eccessivi dell'Euribor.
Esempio: Variabile con CAP 5% = tasso non supererà mai il 5%.
Capitale Residuo
Parte del mutuo ancora da restituire in un dato momento. Diminuisce con ogni rata pagata (quota capitale).
Centrale Rischi
Banca dati della Banca d'Italia che raccoglie informazioni sui debiti dei clienti bancari. Le banche la consultano per valutare l'affidabilità del richiedente.
Cessione del Quinto
Prestito personale in cui la rata (massimo 20% dello stipendio/pensione) viene trattenuta automaticamente dal datore di lavoro o INPS prima dell'accredito.
Chirografario (Prestito)
Finanziamento senza garanzie reali (ipoteca/pegno), basato solo sulla fiducia creditizia del richiedente. Tassi più alti per maggior rischio banca.
Compromesso
Contratto preliminare di compravendita immobiliare che vincola venditore e acquirente alla futura stipula del rogito notarile. Include caparra e condizioni.
Consolidamento Debiti
Operazione che raggruppa più finanziamenti in un unico prestito con rata unica, solitamente più bassa ma più lunga.
Crowdfunding
Raccolta fondi online attraverso piattaforme dedicate. Tipologie: equity (cessione quote), reward (pre-vendita prodotto), lending (prestito P2P).
CU (Certificazione Unica)
Documento (ex CUD) rilasciato dal datore di lavoro che certifica i redditi percepiti e le ritenute fiscali operate nell'anno. Necessario per mutui.
D
Debt Service Ratio
Rapporto tra rata del mutuo e reddito mensile netto. Le banche richiedono max 30-35%.
Formula: (Rata mensile / Reddito netto) × 100
Delibera
Decisione formale della banca di approvare o rifiutare la richiesta di mutuo, dopo valutazione documenti e perizia.
Durata del Mutuo
Periodo di tempo concordato per il rimborso completo del prestito. Tipicamente: 10-30 anni per mutui casa.
E
EBITDA
Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization. Margine operativo lordo, indicatore di redditività aziendale.
Equity
Capitale di rischio, quote di proprietà societaria. Nel contesto startup: percentuale ceduta a investitori in cambio di finanziamento.
Estinzione Anticipata
Rimborso totale del mutuo prima della scadenza naturale. Per legge, penali massime: 1% (fisso) o 0,5% (variabile) sul capitale residuo.
Euribor
European Interbank Offered Rate. Tasso medio interbancario europeo, base di calcolo per mutui a tasso variabile. Rilevazioni: 1, 3, 6, 12 mesi.
Esempio: Euribor 3 mesi 3,5% + Spread 1,8% = TAN 5,3%
F
Factoring
Cessione di crediti commerciali (fatture) a una società specializzata che anticipa subito il 70-90% dell'importo. Costo: 0,5-3% della fattura.
Fido Bancario
Linea di credito rotativa concessa dalla banca. Permette scoperto di conto corrente fino a importo concordato. Interessi solo su somme utilizzate.
Fideiussione
Garanzia personale prestata da un terzo che si impegna a pagare il debito se il debitore principale non adempie.
Fondo Garanzia Prima Casa
Fondo pubblico che garantisce fino all'80% del mutuo per l'acquisto della prima casa. Facilita accesso al credito, soprattutto per giovani e mutui 100%.
Requisiti: Prima casa, ISEE ≤€40k (priorità under 36), importo max €250k.
Fondo Garanzia PMI
Fondo pubblico gestito da MCC che garantisce fino all'80% dei finanziamenti alle piccole e medie imprese, facilitando accesso al credito.
Fondo Perduto (Contributo a)
Sovvenzione pubblica che non va restituita, copre percentuale spese ammissibili di un investimento aziendale.
G
Garanzia Ipotecaria
Diritto reale su immobile concesso al creditore (banca). In caso di insolvenza, la banca può vendere l'immobile per recuperare il credito.
I
Ipoteca
Diritto reale di garanzia su bene immobile. Viene iscritta nei registri immobiliari e dà diritto alla banca di espropriare l'immobile in caso di mancato pagamento.
Importo: Tipicamente 200% del capitale mutuato (per coprire interessi e spese).
IRS (Interest Rate Swap)
Tasso interbancario europeo a termine fisso, base per calcolo mutui a tasso fisso. Aumenta con aumentare della durata.
Esempio: IRS 20 anni 3,2% + Spread 1,5% = TAN fisso 4,7%
ISEE (Indicatore Situazione Economica Equivalente)
Indicatore che misura situazione economica famiglie italiane. Necessario per accedere a agevolazioni mutuo prima casa under 36 (limite €40.000).
Istruttoria
Fase in cui la banca verifica documentazione, situazione reddituale e patrimoniale del richiedente prima di decidere se concedere il mutuo.
L
Leasing
Contratto con cui un'azienda (locatore) concede in uso un bene a un'altra (locatario) in cambio di canoni periodici. Opzione riscatto finale.
Vantaggi fiscali: Canoni deducibili, IVA detraibile.
Liquidità
Disponibilità di denaro liquido o facilmente convertibile per far fronte a pagamenti e obbligazioni.
LTV (Loan to Value)
Rapporto tra importo mutuo e valore immobile.
Formula: (Mutuo / Valore immobile) × 100
Esempio: Mutuo €160k su casa €200k = LTV 80%
Max tipico: 80% (quindi anticipo minimo 20%).
M
Minibond
Obbligazioni emesse da PMI per finanziarsi direttamente sui mercati. Importi: €500k-€10M, durata 3-7 anni.
Mora (Interessi di)
Interessi maggiorati dovuti in caso di ritardo nel pagamento delle rate. Penalizzano l'insolvenza.
Mutuo
Contratto con cui un istituto di credito eroga una somma di denaro che dovrà essere restituita con interessi secondo piano di ammortamento stabilito.
Mutuo 100%
Finanziamento che copre l'intero valore dell'immobile (LTV 100%), senza anticipo. Richiede Fondo Garanzia Prima Casa e tassi leggermente più alti.
Mutuo Consap
Mutuo garantito dal Fondo Garanzia Prima Casa (gestito da Consap) per facilitare acquisto prima abitazione.
N
Notaio
Pubblico ufficiale che autentica rogito notarile (atto di compravendita) e verifica regolarità giuridica dell'operazione. Costi: 1,5-3% valore immobile.
O
OBIS M
Certificato INPS che attesta importo pensione percepita. Necessario per pensionati che richiedono cessione del quinto.
P
Perizia
Valutazione tecnica dell'immobile effettuata da perito nominato dalla banca per determinarne il valore di mercato. Costo: €200-€400.
Piano di Ammortamento
Prospetto che indica per ogni rata: quota capitale, quota interessi, capitale residuo. Fondamentale per conoscere esatto costo del mutuo.
Planimetria Catastale
Disegno tecnico dell'immobile registrato al Catasto, necessario per mutuo. Deve essere conforme allo stato reale dell'immobile.
Portabilità del Mutuo
Sinonimo di surroga. Trasferimento mutuo da una banca all'altra per ottenere condizioni migliori, senza costi per legge.
Preammortamento
Periodo iniziale (es: 12-24 mesi) in cui si pagano solo interessi, non capitale. Riduce rata iniziale ma aumenta costo totale.
Prima Casa
Immobile che costituisce abitazione principale del proprietario. Permette agevolazioni fiscali: registro 2% (vs 9%), ipotecaria/catastale €50 cadauna.
Protesto
Atto pubblico che attesta mancato pagamento di assegno o cambiale. Registrato in apposito registro, penalizza fortemente accesso al credito.
Q
Quota Capitale
Parte della rata mensile destinata a rimborsare il debito principale. Aumenta progressivamente nel tempo.
Quota Interessi
Parte della rata mensile che remunera la banca per prestito concesso. Diminuisce progressivamente col ridursi del capitale residuo.
R
Rata
Pagamento periodico (mensile, trimestrale) del mutuo o prestito, composto da quota capitale + quota interessi.
Rating
Valutazione sintetica dell'affidabilità creditizia di un soggetto (persona fisica o impresa). Influenza tassi e probabilità approvazione.
Rinegoziazione
Modifica delle condizioni del mutuo con la stessa banca (tasso, durata, rata). A differenza della surroga, rimani nella stessa banca e ci sono costi.
Rogito
Atto pubblico notarile che formalizza compravendita immobiliare. Trasferisce proprietà e viene trascritto nei registri immobiliari.
S
Smart&Start Italia
Programma Invitalia di finanziamento agevolato per startup innovative. Prestito tasso zero €100k-€1,5M + contributo fondo perduto 20-40%.
Sospensione Rata
Possibilità di interrompere temporaneamente pagamento rate in caso di difficoltà economiche (perdita lavoro, malattia). Prevista dal Fondo Gasparrini.
Spread
Margine applicato dalla banca sopra tasso base (Euribor o IRS). Rappresenta guadagno e copertura rischio banca.
Esempio: TAN = Euribor 3,0% + Spread 1,5% = 4,5%
Startup Innovativa
Società di capitali costituita da max 5 anni, con oggetto sociale sviluppo prodotti/servizi innovativi. Requisiti: spese R&S 15% o personale altamente qualificato o brevetti.
Surroga (o Portabilità)
Trasferimento del mutuo da una banca all'altra per ottenere condizioni migliori. Gratuito per legge (Decreto Bersani), zero penali, stesso capitale residuo.
T
TAEG (Tasso Annuo Effettivo Globale)
Indicatore del costo totale reale del finanziamento, include TAN + spese + assicurazioni obbligatorie. Unico parametro per confrontare offerte diverse.
Esempio: TAN 3,5% ma con spese → TAEG 4,2%
TAN (Tasso Annuo Nominale)
Tasso di interesse "puro" applicato al capitale prestato, espresso in percentuale annua. Non include spese accessorie.
Tasso Fisso
Tasso di interesse che rimane invariato per tutta durata del mutuo. Rata sempre uguale. Base: IRS + Spread.
Tasso Variabile
Tasso di interesse che varia periodicamente in base all'andamento Euribor. Rata può aumentare o diminuire. Base: Euribor + Spread.
Tasso Variabile con CAP
Tasso variabile protetto da un tetto massimo. Combina vantaggio variabile (possibili ribassi) con protezione da aumenti eccessivi.
TUS (Tasso Usura)
Tasso soglia oltre il quale si configura usura (reato penale). Calcolato trimestralmente da Banca d'Italia come: media categoria × 1,25 + 4%.
U
Under 36 (Agevolazioni)
Benefici fiscali per acquisto prima casa riservati a chi ha meno di 36 anni e ISEE ≤€40k: esenzione registro, ipotecaria/catastale €50, IVA 100% deducibile, priorità Fondo Garanzia 80%.
Risparmio totale: €4.000-5.000 su casa €200k
V
Valore di Mercato
Prezzo stimato a cui un immobile può essere venduto in normali condizioni di mercato. Determinato da perizia.
Venture Capital
Fondo di investimento specializzato che investe equity in startup con alto potenziale crescita. Importi: €500k-€15M+ a seconda fase (seed, Series A/B, growth).
Visura Catastale
Documento che identifica un immobile presso il Catasto con: dati identificativi, rendita catastale, categoria, classe. Necessario per mutuo.
Visura Ipotecaria
Documento che attesta eventuali ipoteche, pignoramenti o altri gravami su un immobile. Fondamentale verificarla prima dell'acquisto.
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